{"id":27048,"date":"2022-06-15T14:04:15","date_gmt":"2022-06-15T20:04:15","guid":{"rendered":"https:\/\/dev2025.serviapgroup.com\/blog\/the-netherlands-tax-overview\/"},"modified":"2023-07-31T14:22:34","modified_gmt":"2023-07-31T20:22:34","slug":"the-netherlands-tax-overview","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/dev2025.serviapgroup.com\/es\/blog\/the-netherlands-tax-overview\/","title":{"rendered":"Panorama fiscal de los Pa\u00edses Bajos"},"content":{"rendered":"<div id=\"ez-toc-container\" class=\"ez-toc-v2_0_82_2 counter-hierarchy ez-toc-counter ez-toc-transparent ez-toc-container-direction\">\n<div class=\"ez-toc-title-container\">\n<p class=\"ez-toc-title\" style=\"cursor:inherit\">Table of Contents<\/p>\n<span class=\"ez-toc-title-toggle\"><\/span><\/div>\n<nav><ul class='ez-toc-list ez-toc-list-level-1 ' ><li class='ez-toc-page-1 ez-toc-heading-level-2'><a class=\"ez-toc-link ez-toc-heading-1\" href=\"https:\/\/dev2025.serviapgroup.com\/es\/blog\/the-netherlands-tax-overview\/#Panorama_fiscal_de_los_Paises_Bajos\" >Panorama fiscal de los Pa\u00edses Bajos<\/a><\/li><li class='ez-toc-page-1 ez-toc-heading-level-2'><a class=\"ez-toc-link ez-toc-heading-2\" href=\"https:\/\/dev2025.serviapgroup.com\/es\/blog\/the-netherlands-tax-overview\/#Impuestos_personales_en_los_Paises_Bajos\" >Impuestos personales en los Pa\u00edses Bajos<\/a><\/li><li class='ez-toc-page-1 ez-toc-heading-level-2'><a class=\"ez-toc-link ez-toc-heading-3\" href=\"https:\/\/dev2025.serviapgroup.com\/es\/blog\/the-netherlands-tax-overview\/#Impuesto_de_sociedades_en_los_Paises_Bajos\" >Impuesto de sociedades en los Pa\u00edses Bajos<\/a><\/li><li class='ez-toc-page-1 ez-toc-heading-level-2'><a class=\"ez-toc-link ez-toc-heading-4\" href=\"https:\/\/dev2025.serviapgroup.com\/es\/blog\/the-netherlands-tax-overview\/#Impuestos_IVA_Paises_Bajos\" >Impuestos IVA Pa\u00edses Bajos<\/a><\/li><li class='ez-toc-page-1 ez-toc-heading-level-2'><a class=\"ez-toc-link ez-toc-heading-5\" href=\"https:\/\/dev2025.serviapgroup.com\/es\/blog\/the-netherlands-tax-overview\/#%C2%BFEs_Holanda_el_pais_adecuado_para_su_empresa\" >\u00bfEs Holanda el pa\u00eds adecuado para su empresa?<\/a><\/li><li class='ez-toc-page-1 ez-toc-heading-level-2'><a class=\"ez-toc-link ez-toc-heading-6\" href=\"https:\/\/dev2025.serviapgroup.com\/es\/blog\/the-netherlands-tax-overview\/#Contactanos\" >Cont\u00e1ctanos<\/a><\/li><\/ul><\/nav><\/div>\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\"><span class=\"ez-toc-section\" id=\"Panorama_fiscal_de_los_Paises_Bajos\"><\/span><strong>Panorama fiscal de los Pa\u00edses Bajos<\/strong><span class=\"ez-toc-section-end\"><\/span><\/h2>\n\n<p>Antes de decidir trasladar o ampliar su empresa a otro pa\u00eds, es fundamental que conozca bien la legislaci\u00f3n fiscal de ese gobierno. Por desgracia, a menudo es m\u00e1s f\u00e1cil decirlo que hacerlo, ya que la legislaci\u00f3n fiscal de cada pa\u00eds es \u00fanica y compleja.<\/p>\n\n<p>En el siguiente resumen fiscal, examinaremos tres categor\u00edas esenciales de leyes fiscales en Holanda: impuestos sobre el valor a\u00f1adido (IVA), impuestos de sociedades e impuestos personales.<\/p>\n\n<p><em>SERVIAP puede ayudarle con sus necesidades de expansi\u00f3n global.<\/em><a href=\"https:\/\/dev2025.serviapgroup.com\/es\/solicitar-una-propuesta\/\"><em> P\u00f3ngase en contacto con nosotros<\/em><\/a><em>para saber c\u00f3mo puede expandir su negocio con<a href=\"https:\/\/dev2025.serviapgroup.com\/es\/blog\/international-peo-services-2\/\" target=\"_blank\" rel=\"noreferrer noopener\"> PEO<\/a> en los Pa\u00edses Bajos.<\/em><\/p>\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\"><span class=\"ez-toc-section\" id=\"Impuestos_personales_en_los_Paises_Bajos\"><\/span><a><\/a><strong>Impuestos personales en los Pa\u00edses Bajos<\/strong><span class=\"ez-toc-section-end\"><\/span><\/h2>\n\n<p>Aqu\u00ed tiene todo lo que necesita saber sobre los impuestos personales en Holanda:<\/p>\n\n<h3 class=\"wp-block-heading\"><a><\/a><strong>\u00bfA qui\u00e9n se grava?<\/strong><\/h3>\n\n<p>En los Pa\u00edses Bajos, los residentes deben pagar impuestos sobre sus ingresos acumulados, independientemente de que los hayan generado actividades empresariales nacionales o internacionales. Por el contrario, los no residentes s\u00f3lo tienen que pagar impuestos sobre los ingresos derivados de fuentes espec\u00edficas.<\/p>\n\n<p>En concreto, los no residentes s\u00f3lo est\u00e1n sujetos a impuestos sobre los ingresos relacionados con el empleo, los ingresos empresariales y los ingresos generados por propiedades neerlandesas situadas en lugares fijos (es decir, bienes inmuebles).<\/p>\n\n<h3 class=\"wp-block-heading\"><a><\/a><strong>\u00bfCu\u00e1l es el tipo impositivo?<\/strong><\/h3>\n\n<p>En los Pa\u00edses Bajos, la renta mundial se agrupa en tres categor\u00edas distintas. Cada tipo de renta se grava seg\u00fan un baremo \u00fanico. Estos tipos de ingresos se denominan \u00abcajas\u00bb.<\/p>\n\n<p>La primera casilla de la renta mundial se refiere a los ingresos generados por la propiedad de la vivienda y el trabajo. En la segunda casilla figuran los ingresos imponibles procedentes de intereses sustanciales, y en la tercera, los ingresos imponibles procedentes de cuentas de inversi\u00f3n y ahorro.<\/p>\n\n<p>Los Pa\u00edses Bajos tienen uno de los tipos impositivos personales m\u00e1s altos del hemisferio occidental.<\/p>\n\n<p>Para las personas f\u00edsicas que ganan menos de 69.399 euros anuales, el tipo impositivo de la casilla 1 es del 37,07%. Este tipo se eleva al 49,50% para las personas f\u00edsicas que ganan m\u00e1s de 69.399 euros. Como en muchos otros pa\u00edses, los particulares pueden detallar las deducciones para reducir su cuota tributaria.<\/p>\n\n<h3 class=\"wp-block-heading\"><a><\/a><strong>Renta nacional frente a renta internacional<\/strong><\/h3>\n\n<p>Como ya se ha indicado, los residentes en los Pa\u00edses Bajos tributan por la renta mundial. Sin embargo, los no residentes tributan por las rentas empresariales, las rentas relacionadas con el empleo y las inversiones inmobiliarias fijas en el pa\u00eds. Los tipos impositivos son id\u00e9nticos para residentes y no residentes.<\/p>\n\n<h3 class=\"wp-block-heading\"><a><\/a><strong>Plusval\u00edas, exenciones y otras consideraciones<\/strong><\/h3>\n\n<p>En Holanda, los ingresos de la casilla 2 incluyen importantes ganancias por intereses, m\u00e1s com\u00fanmente denominadas \u00abplusval\u00edas\u00bb. Estos ingresos se gravan a un tipo fijo del 26,9%. Los ingresos de la casilla 3 incluyen las ganancias procedentes de inversiones y ahorros. Estos ingresos se gravan a un tipo fijo del 31%.<\/p>\n\n<p>Entre las deducciones m\u00e1s comunes que los particulares pueden solicitar al presentar su declaraci\u00f3n de la renta en los Pa\u00edses Bajos se incluyen:<\/p>\n\n<ul class=\"wp-block-list\"><li>Costes de propiedad de la vivienda (reparaciones, mantenimiento, etc.)<\/li><li>Primas de anualidades<\/li><li>Pensi\u00f3n alimenticia<\/li><li>Gastos m\u00e9dicos limitados<\/li><li>Gastos de matr\u00edcula<\/li><\/ul>\n\n<p>Estas deducciones pueden permitir a las personas f\u00edsicas reducir su deuda tributaria y evitar ser agrupadas en el tramo impositivo m\u00e1s alto.<\/p>\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\"><span class=\"ez-toc-section\" id=\"Impuesto_de_sociedades_en_los_Paises_Bajos\"><\/span><a><\/a><strong>Impuesto de sociedades en los Pa\u00edses Bajos<\/strong><span class=\"ez-toc-section-end\"><\/span><\/h2>\n\n<p>Aqu\u00ed tiene todo lo que necesita saber sobre el impuesto de sociedades en Holanda:<\/p>\n\n<h3 class=\"wp-block-heading\"><a><\/a><strong>\u00bfA qui\u00e9n se grava?<\/strong><\/h3>\n\n<p>En los Pa\u00edses Bajos, las empresas residentes en el pa\u00eds est\u00e1n sujetas al impuesto de sociedades sobre sus ingresos globales. No obstante, determinadas fuentes de ingresos pueden quedar exentas en algunos casos. Las sociedades no residentes tienen una obligaci\u00f3n fiscal m\u00e1s reducida que incluye los ingresos generados por fuentes neerlandesas.<\/p>\n\n<h3 class=\"wp-block-heading\"><a><\/a><strong>\u00bfCu\u00e1l es el tipo impositivo?<\/strong><\/h3>\n\n<p>El CIT est\u00e1ndar en los Pa\u00edses Bajos es del 25,8%. Sin embargo, las empresas que se sit\u00faan en el tramo inferior del tipo tienen una obligaci\u00f3n fiscal del 15%.<\/p>\n\n<p>Para poder acogerse a este tramo, las empresas deben generar 395.000 euros o menos al a\u00f1o de ingresos imponibles. Si una organizaci\u00f3n supera este umbral, los primeros 395.000 euros de ingresos tributar\u00e1n al tipo del 15%, y todos los ingresos adicionales estar\u00e1n sujetos al tipo impositivo m\u00e1s alto.<\/p>\n\n<h3 class=\"wp-block-heading\"><a><\/a><strong>\u00bfQu\u00e9 es la base imponible?<\/strong><\/h3>\n\n<p>Las empresas residentes deben pagar impuestos sobre todos los ingresos cualificados generados globalmente. Las empresas no residentes s\u00f3lo tienen que pagar impuestos sobre los ingresos generados por fuentes radicadas en los Pa\u00edses Bajos.<\/p>\n\n<h3 class=\"wp-block-heading\"><a><\/a><strong>Incentivos y deducciones fiscales<\/strong><\/h3>\n\n<p>Las empresas que operan en los Pa\u00edses Bajos pueden contabilizar la depreciaci\u00f3n de los activos fijos para reducir su cuota tributaria. Tambi\u00e9n pueden reducir su deuda tributaria deduciendo la depreciaci\u00f3n de activos no fijos, como maquinaria y otros equipos esenciales para la empresa.<\/p>\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\"><span class=\"ez-toc-section\" id=\"Impuestos_IVA_Paises_Bajos\"><\/span><a><\/a><strong>Impuestos IVA Pa\u00edses Bajos<\/strong><span class=\"ez-toc-section-end\"><\/span><\/h2>\n\n<p>Los impuestos sobre el valor a\u00f1adido, m\u00e1s conocidos como impuestos sobre el IVA, son una forma com\u00fan de impuesto sobre el consumo. La parte correspondiente al valor a\u00f1adido es la diferencia entre las ventas de una empresa y su coste de adquisici\u00f3n de servicios o bienes a otra empresa. Esto es lo que debe saber sobre los impuestos del IVA en los Pa\u00edses Bajos:<\/p>\n\n<h3 class=\"wp-block-heading\"><a><\/a><strong>\u00bfA qui\u00e9n se grava?<\/strong><\/h3>\n\n<p>El IVA grava diversos productos y servicios en los Pa\u00edses Bajos.<\/p>\n\n<h3 class=\"wp-block-heading\"><a><\/a><strong>\u00bfCu\u00e1l es el tipo impositivo?<\/strong><\/h3>\n\n<p>Los Pa\u00edses Bajos basan sus tipos de IVA en la Directiva sobre el IVA de la UE. Esta directiva exige a todos los Estados miembros un tipo normal de IVA del 15% o superior. En consecuencia, el tipo normal del IVA en los Pa\u00edses Bajos es del 21%.<\/p>\n\n<p>Tambi\u00e9n hay dos tipos especiales del 9% y del 0%. Estas tarifas s\u00f3lo est\u00e1n disponibles para determinadas entidades o productos.<\/p>\n\n<p>Pueden acogerse al tipo del 0% los empresarios extranjeros que tengan su sede en los Pa\u00edses Bajos pero desarrollen su actividad en otros pa\u00edses. El arancel del 9% se aplica a bienes y servicios comunes, como productos alimenticios, libros, medicinas, revistas y servicios agr\u00edcolas.<\/p>\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\"><span class=\"ez-toc-section\" id=\"%C2%BFEs_Holanda_el_pais_adecuado_para_su_empresa\"><\/span><a><\/a><strong>\u00bfEs Holanda el pa\u00eds adecuado para su empresa?<\/strong><span class=\"ez-toc-section-end\"><\/span><\/h2>\n\n<p>SERVIAP es una Organizaci\u00f3n Profesional de Empleadores (PEO) l\u00edder, lista para ayudar a su negocio a expandir sus operaciones en todo el hemisferio occidental. PEO es un modelo de co-empleo, donde asumimos la responsabilidad total de su talento, permiti\u00e9ndole centrarse en las actividades estrat\u00e9gicas de su organizaci\u00f3n.<\/p>\n\n<p><a href=\"https:\/\/dev2025.serviapgroup.com\/es\/solicitar-una-propuesta\/\">P\u00f3ngase en contacto con nosotros<\/a> hoy mismo para obtener m\u00e1s informaci\u00f3n sobre c\u00f3mo puede ampliar su negocio en los Pa\u00edses Bajos.<br\/><\/p>\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\"><span class=\"ez-toc-section\" id=\"Contactanos\"><\/span>Cont\u00e1ctanos<span class=\"ez-toc-section-end\"><\/span><\/h2>\n\n<script charset=\"utf-8\" type=\"text\/javascript\" src=\"\/\/js.hsforms.net\/forms\/shell.js\"><\/script><script> ({\n\tregion: \"na1\",\n\t ,\n\tformId: \" \"\n});\n<\/script>\n\n<script type=\"application\/ld+json\">{\n  \"@context\": \"https:\/\/schema.org\/\", \n  \"@type\": \"BreadcrumbList\", \n  \"itemListElement\": [{\n    \"@type\": \"ListItem\", \n    \"position\": 1, \n    \"name\": \"Global Outsourcing\",\n    \"item\": \"https:\/\/dev2025.serviapgroup.com\/blog\/global-outsoourcing\/\"  \n  },{\n    \"@type\": \"ListItem\", \n    \"position\": 2, \n    \"name\": \"International PEO\",\n    \"item\": \"https:\/\/dev2025.serviapgroup.com\/blog\/international-peo-services\/\"  \n  },{\n    \"@type\": \"ListItem\", \n    \"position\": 3, \n    \"name\": \"Nearshore Outsourcing\",\n    \"item\": \"https:\/\/dev2025.serviapgroup.com\/blog\/nearshore-outsourcing\/\"  \n  },{\n    \"@type\": \"ListItem\", \n    \"position\": 4, \n    \"name\": \"Emerging Markets\",\n    \"item\": \"https:\/\/dev2025.serviapgroup.com\/blog\/challenges-and-opportunities-in-emerging-markets\/\"  \n  },{\n    \"@type\": \"ListItem\", \n    \"position\": 5, \n    \"name\": \"PEO\",\n    \"item\": \"https:\/\/dev2025.serviapgroup.com\/peo-professional-employer-organization\/\"  \n  }]\n}\n<\/script>\n\n<script type=\"application\/ld+json\">\n{\n  \"@context\": \"https:\/\/schema.org\",\n  \"@type\": \"FAQPage\",\n  \"mainEntity\": [{\n    \"@type\": \"Question\",\n    \"name\": \"What Is the Tax Rate?\",\n    \"acceptedAnswer\": {\n      \"@type\": \"Answer\",\n      \"text\": \"<p>In the Netherlands, worldwide income is grouped into three separate categories. 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As in many other countries, individuals can itemize deductions to reduce their tax liability.\"\n    }\n  },{\n    \"@type\": \"Question\",\n    \"name\": \"Capital Gains, Exemptions, and Other Considerations\",\n    \"acceptedAnswer\": {\n      \"@type\": \"Answer\",\n      \"text\": \"<p>In The Netherlands, box 2 income includes substantial interest earnings, more commonly referred to as \u201ccapital gains.\u201d These earnings are taxed at a flat rate of 26.9%. Box 3 income includes earnings from investments and savings. This revenue is taxed at a flat rate of 31%.\n\n<p>Common deductions that individuals may claim when filing their taxes in The Netherlands include:\n\n<ul><li>Costs of homeownership (repairs, upkeep, etc.)<li>Premiums for annuities<li>Alimony<li>Limited medical expenses<li>Tuition costs\n\n<p>These deductions may allow individuals to reduce their tax liability and avoid being grouped into the higher tax bracket.\"\n    }\n  }]\n}\n<!-- wpml:html_fragment <\/script>  -->\n\n    <div class=\"xs_social_share_widget xs_share_url after_content \t\tmain_content  wslu-style-1 wslu-share-box-shaped wslu-fill-colored wslu-none wslu-share-horizontal wslu-theme-font-no wslu-main_content\">\n\n\t\t\n        <ul>\n\t\t\t        <\/ul>\n    <\/div> \n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>Panorama fiscal de los Pa\u00edses Bajos Antes de decidir trasladar o ampliar su empresa a otro pa\u00eds, es fundamental que conozca bien la legislaci\u00f3n fiscal de ese gobierno. 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